Исполнение бюджета Харьковской городской территориальной громады в 2021 году осуществлялось в условиях противоэпидемических и карантинных ограничений, связанных с распространением в Украине новых штаммов коронавируса.

В связи с этим реализация мероприятий бюджетного процесса была направлена:

- на обеспечение финансовой стабильности и укрепление финансовой состоятельности бюджета Харьковской городской территориальной громады, повышение эффективности использования бюджетных средств и финансовой дисциплины;

- проведение дальнейшей модернизации и реформирования систем жизнеобеспечения города Харькова, направленных на продолжение создания спектра качественных услуг в отраслях образования, здравоохранения, социальной защиты и обеспечения, жилищно-коммунального хозяйства и т.д.;

- выполнение гарантийных обязательств Харьковского городского совета по гарантиям, предоставленным в предыдущие годы коммунальным предприятиям города на реализацию инвестиционных проектов по развитию коммунальной инфраструктуры;

- повышение прозрачности и результативности использования бюджетных ресурсов.

Доходы бюджета

Доходная часть бюджета Харьковской городской территориальной громады за 2021 год составила 17 310,5 млн гривен, из которых в общий фонд поступило 14 092,8 млн гривен (81,4%), в специальный – 411,4 млн гривен (2,4%), получено трансфертов из государственного и областного бюджетов – 2806,3 млн гривен (16,2%).

Годовые плановые показатели выполнены в целом на 100,6%, в том числе по общему фонду – на 100,8%, по специальному фонду – на 115,0%, по трансфертам – на 98,1%.

По сравнению с 2020 годом финансовые ресурсы Харьковской городской территориальной громады увеличились на 3100,3 млн гривен (на 21,8%), при этом доходы общего фонда возросли на 2579,6 млн гривен (на 22,4%), доходы специального фонда уменьшились на 16,2 млн гривен (на 3,8%), трансферты увеличились на 536,9 млн гривен (на 23,7%).

Основным источником формирования доходной части бюджета является налог на доходы физических лиц, за счет которого сформировано 55,0% доходов общего фонда и 44,8% всех финансовых ресурсов территориальной громады. Объемы указанного налога составили 7751,6 млн гривен и возросли по сравнению с соответствующим показателем 2020 года на 1403,0 млн гривен или в 1,2 раза.

Также увеличились поступления:

- единого налога (2956,3 млн гривен) – на 616,2 млн гривен (в 1,3 раза);

- платы за землю (1840,1 млн гривен) – на 279,3 млн гривен (в 1,2 раза);

- акцизного налога, подлежащего зачислению в местный бюджет (752,7 млн гривен) – на 110,6 млн гривен (в 1,2 раза);

- налога на недвижимое имущество, отличное от земельного участка, (389,8 млн гривен) – на 110,6 млн гривен (в 1,4 раза);

- платы за предоставление административных услуг (78,7 млн ​​гривен) –

на 15,8 млн гривен (в 1,3 раза);

- арендной платы за пользование коммунальным имуществом (68,4 млн гривен) – на 6,0 млн гривен (в 1,1 раза);

- средств за ущерб, причиненный на земельных участках государственной и коммунальной собственности (82,7 млн гривен) – на 45,1 млн гривен (в 2,2 раза);

- собственных поступлений бюджетных учреждений (270,9 млн гривен) – на 36,7 млн гривен (в 1,2 раза).

Повышению уровня финансовой обеспеченности бюджета Харьковской городской территориальной громады способствовали поступления налога на прибыль (20,9 млн гривен) и части чистой прибыли коммунальных предприятий (30,1 млн гривен), средств от приватизации коммунального имущества (46,9 млн гривен) и от продажи земельных участков (83,7 млн гривен).

В 2021 году в бюджет Харьковской городской территориальной громады поступили субвенции:

- на выполнение программ в сфере образования – 2120,2 млн гривен;

- мероприятия по социально-экономическому развитию отдельных территорий – 136,9 млн гривен;

- поддержку системы здравоохранения – 52,9 млн гривен;

- приобретение жилья отдельным категориям граждан – 43,2 млн гривен;

- развитие коммунальной инфраструктуры, в том числе приобретение техники – 27,2 млн гривен;

- выполнение поручений избирателей депутатами областного совета –24,9 млн гривен;

- проведение выборов – 24,6 млн гривен;

- продолжение строительства третьей линии Харьковского метрополитена – 12,3 млн гривен;

- выполнение инвестиционных проектов – 11,1 млн гривен.

Кроме того, бюджет Харьковской городской территориальной громады получил дотации:

- на компенсацию потерь доходов местных бюджетов вследствие предоставленных государством налоговых льгот по уплате земельного налога – 299,2 млн гривен;

- осуществление переданных из государственного бюджета расходов по содержанию учебных заведений и здравоохранения – 52,7 млн гривен.

Расходы бюджета

Расходы бюджета Харьковской городской территориальной громады за 2021 год составили 18 048,8 млн гривен и увеличились по сравнению с 2020 годом на 3189,8 млн гривен или в 1,2 раза.

Исполнение расходной части бюджета Харьковской городской территориальной громады осуществлялось в соответствии с городскими отраслевыми программами, утвержденными Харьковским городским советом, с учетом приоритетности расходов. На реализацию этих программ направлено 15 645,7 млн гривен.

Приоритетными направлениями расходования бюджетных ресурсов оставались своевременное финансирование заработной платы, социальных выплат и пособий, энергоресурсов и развитие важнейших сфер жизнедеятельности города.

На выплату заработной платы из бюджета направлено 6509,4 млн гривен, в том числе работникам бюджетной сферы – 5576,9 млн гривен (в 1,2 раза больше, чем в 2020 году), работникам коммунальных предприятий – 932,5 млн гривен.

В 2021 году обеспечено финансирование:

- безоплатного проезда лицам льготной категории в городском пассажирском транспорте (693,1 млн гривен);

- бесплатного питания учеников 1-4 классов и учащихся льготного контингента (107,8 млн гривен), а также бесплатного питания молоком детей 1-х классов (10,5 млн гривен);

- бесплатного обеспечения больных препаратами инсулина и десмопрессина (49,4 млн гривен);

- безоплатного и льготного отпуска лекарственных средств по рецептам врачей в случае амбулаторного лечения отдельных групп населения и по определенным категориям заболеваний (43,2 млн гривен);

- установки квартирных средств учета холодной и горячей воды лицам, отнесенным к льготным категориям, а также их проверку (7,8 млн гривен);

- санаторно-курортного лечения инвалидов и участников войны, участников боевых действий и лиц, приравненных к ним, чернобыльцев (6,1 млн гривен);

- льгот по услугам связи отдельным категориям граждан (3,6 млн гривен);

- проведения бесплатного капитального ремонта квартир ветеранам и лицам с инвалидностью вследствие войны, а также лицам, имеющим особые заслуги перед Родиной (0,5 млн гривен);

- бесплатного питания лиц без определенного места жительства (0,2 млн гривен).

На предотвращение возникновения и распространения коронавирусной болезни из бюджета территориальной громады израсходовано 108,7 млн гривен, которые направлены:

- на закупку лекарственных и дезинфицирующих средств, индивидуальных средств защиты, диагностического оборудования (84,3 млн гривен);

- аренду криогенного оборудования, монтаж систем кислородоснабжения и систем бесперебойного электропитания (24,4 млн гривен).

На протяжении 2021 года перечислены:

- реверсная дотация государственному бюджету (384,8 млн гривен);

- субвенция из местного бюджета государственному бюджету на социально-экономическое развитие (38,2 млн гривен);

- субвенции областному бюджету Харьковской области на приобретение мультифункциональных спортивных площадок (3,7 млн ​​гривен), ноутбуков для педагогических работников школ (7,9 млн гривен), изготовление бланков удостоверений родителям и ребенку из многодетной семьи (0,1 млн гривен), обновление элементов благоустройства территории города (0,1 млн гривен);

- субвенция городскому бюджету города Дергачи на мероприятия по содержанию объектов совместного пользования и ликвидации последствий деятельности Дергачевского полигона твердых бытовых отходов (0,8 млн гривен).

В отчетном периоде сохранена социальная направленность бюджета Харьковской городской территориальной громады. На финансирование социально-культурной сферы (с учетом коммунальных предприятий) израсходовано 8754,4 млн гривен или 48,5% от общего объема расходов бюджета.

В 2021 году на образование направлено 5507,8 млн гривен, что на 1191,2 млн гривен или в 1,3 раза превышает показатель 2020 года.

Финансирование образовательной отрасли осуществлялось за счет  средств:

 - бюджета Харьковской городской территориальной громады (3078,6 млн гривен) – 55,9% от общей суммы расходов на образование;

- субвенций и дотации из государственного и областного бюджетов (2190,2 млн гривен) – 39,8% от общей суммы расходов;

- собственных средств учебных заведений (239,0 млн гривен) – 4,3% от общей суммы расходов.

На выплату заработной платы работникам отрасли направлено 4069,5 млн гривен, что на 907,4 млн гривен (в 1,3 раза) больше, чем в 2020 году.

Расходы на питание детей, учащихся и воспитанников учреждений образования составили 306,1 млн гривен (из них средства бюджета Харьковской городской территориальной громады – 216,6 млн гривен). По сравнению с 2020 годом указанные расходы увеличились на 90,5 млн гривен (в 1,4 раза), что обусловлено повышением стоимости питания.

Расходы на оплату энергоносителей и коммунальных услуг составили 455,6 млн гривен.

На выплату стипендий учащимся профессионально-технических учебных заведений использовано 44,2 млн гривен.

На укрепление материально-технической базы учебных учреждений направлено 408,5 млн гривен, в том числе:

- на капитальный ремонт учебных заведений – 332,4 млн гривен;

- приобретение оборудования, бытовой техники, установку автоматической пожарной сигнализации – 76,1 млн гривен.

В 2021 году продолжено внедрение модели прямого финансирования коммунальных некоммерческих предприятий здравоохранения, предусматривающей оплату предоставленных ими медицинских услуг населению из государственного бюджета.

Национальной службой здоровья Украины финансировались расходы на выплату заработной платы медицинским работникам, приобретение медикаментов, обследование пациентов, проведение диагностических и лечебных процедур (согласно пакету приоритетных услуг) и т.д.

Средства бюджета Харьковской городской территориальной громады направлены на развитие материально-технической базы коммунальных некоммерческих предприятий, оплату коммунальных услуг и энергоресурсов, приобретение лекарственных средств и расходных материалов, не включенных в государственные пакеты предоставления услуг.

В целом на здравоохранение израсходовано 3656,9 млн гривен, из них:

- средства Национальной службы здоровья Украины составляют 2926,2 млн гривен;

- средства бюджета Харьковской городской территориальной громады – 568,7 млн гривен;

- средства субвенций и дотации из государственного и областного бюджетов –162,1 млн гривен.

По сравнению с 2020 годом расходы на здравоохранение увеличились на 915,4 млн гривен (в 1,3 раза).

Объем расходов на оплату труда составляет 2365,1 млн гривен, что на 573,1 млн гривен (в 1,3 раза) больше, чем в 2020 году. Этот показатель учитывает средства, получаемые некоммерческими коммунальными предприятиями от Национальной службы здоровья Украины.

На оплату коммунальных услуг и энергоносителей направлено 141,4 млн гривен.

На обеспечение учреждений медикаментами для лечения больных в условиях стационара, а также лабораторные исследования, использовано 304,5 млн гривен, на приобретение продуктов питания – 26,7 млн гривен.

Расходы на обеспечение детей до 2-х лет жизни из малообеспеченных семей бесплатным детским питанием составили 11,0 млн гривен.

На обеспечение больных сахарным и несахарным диабетом препаратами инсулина направлено 49,4 млн гривен.

Расходы на укрепление материально-технической базы учреждений здравоохранения составили 587,8 ​​млн гривен, за счет которых:

- приобретено медицинское оборудование для 32 некоммерческих коммунальных учреждений здравоохранения (372,6 млн гривен);

- продолжено выполнение капитальных ремонтов приемных отделений опорных учреждений здравоохранения (больницы скорой и неотложной медицинской помощи им. проф. А.И. Мещанинова, многопрофильных больниц № 17 и № 25), а также помещений больницы № 18 (73,6 млн гривен);

- осуществлен капитальный ремонт помещений в 10 больницах, 11 поликлиниках, роддоме № 3, Харьковского городского перинатального центра и детской стоматологической поликлиники № 1 (140,2 млн гривен).

На реализацию программ в сфере социальной защиты и социального обеспечения направлено 1188,2 млн гривен.

На выполнение мероприятий, обеспечивающих социальную поддержку наиболее уязвимых слоев населения, использовано 336,3 млн гривен.

За счет этих средств профинансированы:

- выплата адресной денежной помощи гражданам, оказавшимся в сложной жизненной ситуации, и отдельным лицам льготных категорий –111,6 млн гривен (в 1,6 раза больше, чем за 2020 год);

- предоставление льгот и субсидий населению на оплату жилищно-коммунальных услуг – 61,6 млн гривен;

- приобретение жилья для семей погибших военнослужащих и лиц, участвовавших в антитеррористической операции и на территории других государств – 10,1 млн гривен;

- приобретение жилья для внутренне перемещенных лиц – 16,9 млн гривен;

- приобретение жилья детям-сиротам и детям, лишенным родительской опеки – 19,7 млн ​​гривен;

- предоставление социальных услуг пожилым гражданам, инвалидам, детям-инвалидам, больным, не способным к самообслуживанию и нуждающимся в посторонней помощи – 17,7 млн ​​гривен;

- захоронение одиноких лиц, а также лиц, не застрахованых в системе общеобязательного государственного социального страхования – 4,0 млн гривен;

- обеспечение санаторно-курортным лечением ветеранов войны и лиц, имеющих особые заслуги перед Родиной, а также граждан 1-й категории, пострадавших в результате Чернобыльской катастрофы – 6,1 млн гривен и т.д.

Для предоставления социальных услуг через сеть бюджетных учреждений социальной защиты и социального обеспечения в 2021 году использовано 196,8 млн гривен, что в 1,2 раза превышает показатель 2020 года.

В отчетном периоде проведено 39 централизованных мероприятий в сфере государственной политики по вопросам молодежи, семьи и обеспечения равных прав и возможностей женщин и мужчин (5,0 млн гривен).

Кроме того, профинансированы расходы:

- на реконструкцию здания киноконцертного зала «Украина» (22,5 млн гривен);

- капитальный ремонт 8 клубов по месту проживания (19,9 млн гривен) и 7 территориальных центров предоставления социальных услуг (2,7 млн гривен);

- капитальный ремонт системы отопления и фасада Центра комплексной реабилитации лиц (0,5 млн гривен);

- благоустройство прилегающей территории Центра реинтеграции бездомных лиц (0,5 млн гривен).

Расходы на финансирование культуры и искусства составили 1383,4 млн гривен (на 642,8 млн гривен или в 1,9 раза больше, чем за 2020 год).

На выплату заработной платы работникам отрасли израсходовано 90,3 млн гривен (в 1,4 раза больше, чем в 2020 году), на оплату коммунальных услуг и энергоносителей – 7,6 млн гривен.

Следует отметить, что в связи со смягчением мер введенного адаптивного карантина, по сравнению с прошлым годом, количество посетителей библиотек города возросло в 1,3 раза, количество посетителей музеев – в 1,9 раза, посетителей учреждений клубного типа – в 1,3 раза.

Для надлежащей организации досуга харьковчан и гостей города в парках культуры и отдыха профинансированы мероприятия, проводимые коммунальными предприятиями «Центральный парк культуры и отдыха им. М.Горького», «Объединение парков культуры и отдыха города Харькова», «Мемориальный парк «Дробицкий Яр», коммунальной организацией «Харьковский зоологический парк».

На проведение 292 культурно-художественных мероприятий, посвященных новогодним праздникам, а также организацию фестивалей народного творчества, конкурсов, концертов, спектаклей направлено 10,1 млн гривен.

На укрепление материально-технической базы учреждений культуры израсходовано 966,9 млн гривен, из них:

- на реконструкцию зоопарка, реставрацию и капитальный ремонт учреждений культуры – 956,9 млн гривен;

- приобретение мебели, музыкальных инструментов, мультимедийной, компьютерной и оргтехники, сценического, звукового и осветительного оборудования – 10,0 млн гривен. 

Расходы на физическую культуру и спорт в 2021 году составили 411,3 млн гривен, что на 90,7 млн гривен, или в 1,3 раза, превышает показатель 2020 года.

На оплату труда работников 18 детско-юношеских спортивных школ направлено 147,5 млн гривен (на 31,5 млн гривен или в 1,3 раза больше, чем в 2020 году), на оплату энергоносителей – 19,1 млн гривен.

На поддержку учебно-спортивной работы, эффективной подготовки резерва в сборные команды области и Украины, обеспечение развития способностей в выбранном виде спорта воспитанников 18 детско-юношеских спортивных школ израсходовано 194,5 млн гривен, что на 37,1 млн гривен (в 1,2 раза) превышает показатель предыдущего года.

Объем финансирования коммунальных предприятий «Харьковский городской центр физического здоровья населения «Спорт для всех», «Харьковский Дворец спорта» и «Спортивный комплекс «Металлист» составил 22,2 млн гривен.

На укрепление материально-технической базы учреждений физической культуры и спорта израсходовано 20,7 млн гривен, которые направлены:

- на капитальный ремонт 8 детско-юношеских спортивных школ – 20,4 млн гривен;

- приобретение спортивных тренажеров – 0,3 млн гривен.

На реконструкцию спортивных площадок израсходовано 168,1 млн гривен. 

Значительная часть финансовых ресурсов направлена на обеспечение стабильного функционирования и развитие городской инфраструктуры.

На содержание и развитие инфраструктуры города, а также реализацию инвестиционных проектов направлено 5891,3 млн гривен, что составляет 32,8% от объема проведенных расходов, из них:

- на строительство, реконструкцию и капитальный ремонт дорог – 695,3 млн гривен;

- приобретение автобусов и троллейбусов – 133,9 млн гривен;

- оснащение коммунальных предприятий современной специализированной техникой – 262,4 млн гривен;

- реконструкцию и техническое переоснащение тепловых, водопроводных, канализационных инженерных коммуникаций, сетей наружного освещения – 947,5 млн гривен;

- внедрение энергосберегающих технологий при реконструкции и капитальном ремонте жилого фонда – 507,2 млн гривен;

- строительство, реконструкцию и капитальный ремонт объектов транспортной инфраструктуры – 208,7 млн гривен. 

Объем льготного долгосрочного кредита, предоставленного молодым семьям, участникам боевых действий в антитеррористической операции, работникам бюджетных учреждений и коммунальных предприятий, внутренне перемещенным лицам на строительство и приобретение жилья, составил 90,5 млн гривен.

На строительство доступного жилья направлено 4,9 млн гривен. 

Также в 2021 году профинансировано 25 проектов-победителей, реализуемых в рамках городской программы «Общественный бюджет (бюджет участия) города Харькова» на сумму 25,8 млн гривен. 

Отчет об исполнении бюджета Харьковской городской территориальной громады за 2021 год утвержден решением сессии Харьковского городского совета 18 февраля 2022 года.
 
 

Заместитель городского головы –
директор Департамента
бюджета и финансов                                                           Т.Д.ТАУКЕШЕВА